Simulateur de frais kilométriques 2026
Calculez le montant déductible de vos trajets professionnels — et découvrez combien vous perdez chaque année en oubliant des trajets.
C’est de la déduction qui s’évapore chaque année, faute de trajets enregistrés. Movely les capte automatiquement.
Combien vous perdez en oubliant des trajets
Le calcul de tête ou le carnet rempli « de mémoire » en fin d’année laisse toujours des kilomètres de côté. Or chaque kilomètre professionnel non déclaré, c’est de la déduction perdue.
Exemple : une voiture de 5 CV qui roule déjà 15 000 km professionnels par an. En oubliant 200 km par mois (2 400 km/an), c’est environ 857 € de déduction en moins — chaque année. Et sur ce montant, il faut encore ajouter l’impôt et les cotisations sociales économisés en le récupérant.
Avec Movely, la détection est automatique : vous ne reconstituez plus rien, et vous déduisez exactement ce que vous avez parcouru.
Combien puis-je déduire ? Exemples concrets par profil
Les résultats varient beaucoup selon le kilométrage annuel et la puissance fiscale. Voici des ordres de grandeur typiques pour vous situer rapidement :
🏥 Infirmier(e) libéral(e)
8 500 – 12 800 €
20 000 à 30 000 km/an, voiture 5 CV thermique. Au-delà de 20 000 km (tranche 3), chaque km est valorisé à 0,427 €. Le barème kilométrique est souvent le premier poste de déduction en BNC.
🔧 Technicien itinérant
8 500 – 12 000 €
20 000 à 28 000 km/an, véhicule 5 CV thermique. Les déplacements clients quotidiens représentent l’essentiel des charges déductibles.
💼 Commercial terrain
6 800 – 9 400 €
15 000 à 22 000 km/an, véhicule personnel 5 CV. Souvent en notes de frais mensuelles remboursées par l’employeur — le barème s’applique alors sur la différence non remboursée.
🏠 Mandataire immobilier
7 800 – 11 100 €
18 000 à 26 000 km/an, voiture 5 CV. Visites, estimations, prospection terrain : les déplacements sont le cœur du métier et le premier poste de déduction en BNC.
Important : ces montants représentent la déduction sur le résultat imposable (pas l’économie d’impôt, qui dépend de votre tranche marginale et de vos cotisations). Un infirmier libéral à 30 % de TMI récupère environ 2 560 à 3 840 € en impôt et charges sur ces déductions.
Pourquoi Movely
Détection automatique
Chaque trajet est enregistré tout seul, sans y penser.
Tri en un geste
Un swipe pour classer un trajet en professionnel ou personnel.
Carnet opposable
Un carnet géolocalisé et daté, prêt pour le contrôle et pour votre comptable.
Comment calculer ses frais kilométriques ?
Le calcul repose sur trois éléments : la puissance fiscale de votre véhicule (repère P.6 de la carte grise), votre kilométrage professionnel annuel, et le barème correspondant. Pour un véhicule électrique, on majore le résultat de 20 %. Exemple officiel : 4 000 km avec une 5 CV = 4 000 × 0,636 = 2 544 €.
Comment fonctionne le barème kilométrique ? Les 3 tranches expliquées
Le barème n’est pas linéaire : il comporte trois tranches de kilométrage, chacune avec une formule différente. Comprendre ces tranches permet d’anticiper les effets de seuil — notamment si vous êtes proche de 5 000 ou 20 000 km.
Tranche 1
Jusqu’à 5 000 km
Formule simple : d × taux
Le taux est fixe (ex. 0,636 pour 5 CV).
Tranche 2
5 001 à 20 000 km
Formule : (d × taux) + forfait
Le forfait fixe (ex. 1 395 € pour 5 CV) couvre les frais fixes du véhicule : assurance, amortissement.
Tranche 3
Au-delà de 20 000 km
Formule simple : d × taux
Le taux repart à la baisse (ex. 0,427 pour 5 CV). Les grands rouleurs sont moins bien couverts en proportion — le forfait fixe disparaît.
Effet de seuil au passage de tranche : passer de 4 900 km à 5 100 km (tranche 2) augmente la déduction de façon non-linéaire. Pour une voiture 5 CV : 4 900 km → 3 116 €, mais 5 100 km → 3 216 € (+ 99 € pour seulement 200 km supplémentaires). Le forfait fixe entre en jeu dès le premier km de la tranche 2.
Le barème kilométrique 2026 pour les voitures
Comme en 2025, le barème 2026 n’est pas revalorisé.
| Puissance | Jusqu’à 5 000 km | 5 001 à 20 000 km | Au-delà de 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | d × 0,529 | (d × 0,316) + 1 065 | d × 0,370 |
| 4 CV | d × 0,606 | (d × 0,340) + 1 330 | d × 0,407 |
| 5 CV | d × 0,636 | (d × 0,357) + 1 395 | d × 0,427 |
| 6 CV | d × 0,665 | (d × 0,374) + 1 457 | d × 0,447 |
| 7 CV et plus | d × 0,697 | (d × 0,394) + 1 515 | d × 0,470 |
Véhicules électriques : majoration de 20 % sur le barème ci-dessus. « d » = distance professionnelle annuelle en km.
Le barème 2026 pour les deux-roues
Motocyclettes (plus de 50 cm³)
| Puissance | Jusqu’à 3 000 km | 3 001 à 6 000 km | Au-delà de 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 ou 2 CV | d × 0,395 | (d × 0,099) + 891 | d × 0,248 |
| 3, 4 ou 5 CV | d × 0,468 | (d × 0,082) + 1 158 | d × 0,275 |
| Plus de 5 CV | d × 0,606 | (d × 0,079) + 1 583 | d × 0,343 |
Cyclomoteurs (moins de 50 cm³)
| Jusqu’à 3 000 km | 3 001 à 6 000 km | Au-delà de 6 000 km |
|---|---|---|
| d × 0,315 | (d × 0,079) + 711 | d × 0,198 |
Comme pour les voitures, une majoration de 20 % s’applique aux deux-roues électriques (motos et cyclomoteurs).
Qui peut utiliser le barème kilométrique ?
Le barème s’adresse aux indépendants en BNC au régime réel (déclaration contrôlée) et aux salariés et dirigeants assimilés salariés qui utilisent leur véhicule personnel. Il est interdit en BIC (frais réels obligatoires) et inapplicable au régime micro (micro-BNC, auto-entrepreneur).
Questions fréquentes
Le barème kilométrique 2026 a-t-il changé ?
Non. Pour 2026, le barème est reconduit à l’identique de 2025 (dernière revalorisation en 2023).
Comment calculer les frais d’un véhicule électrique ?
On applique d’abord le barème classique, puis on majore le résultat de 20 %.
Où trouver la puissance fiscale de ma voiture ?
Sur la carte grise, au repère P.6 (en chevaux fiscaux). À ne pas confondre avec les chevaux DIN (puissance réelle du moteur).
Faut-il un justificatif pour déduire ses kilomètres ?
Oui. En cas de contrôle, il faut pouvoir justifier chaque trajet : date, adresses de départ et d’arrivée, motif professionnel, distance, véhicule et puissance fiscale. C’est ce que Movely génère automatiquement.
Peut-on déduire ses frais kilométriques en auto-entrepreneur ?
Non. Au régime micro (auto-entrepreneur / micro-BNC), un abattement forfaitaire couvre déjà les charges. Il faut être au réel (déclaration contrôlée) pour déduire au barème.
Puis-je cumuler frais kilométriques et remboursement employeur ?
En tant que salarié, vous pouvez déduire vos frais réels (dont les frais kilométriques) si vous renoncez à la déduction forfaitaire de 10 %. Dans ce cas, les remboursements déjà perçus de votre employeur viennent en déduction des frais déclarés — seule la différence est déductible. Pour un indépendant en BNC, le barème s’applique directement sur le résultat, sans remboursement employeur à déduire.
Doit-on inclure les trajets domicile-travail ?
Pour un salarié, vous pouvez déduire ces trajets sur votre déclaration de revenus (en optant pour les frais réels à la place de l’abattement de 10 %), dans la limite de 40 kilomètres par trajet (sauf exception). En revanche, vous ne pouvez pas demander ce remboursement à votre employeur via le barème kilométrique. Pour un indépendant au BNC, vous pouvez déduire vos trajets domicile-cabinet au barème kilométrique (hors régime micro-BNC) dans la même limite de 40 km par trajet, sauf justification particulière. Soyez vigilant lors de votre déclaration : vous devez veiller à imputer ces frais personnels au bon endroit (au niveau de votre quote-part de frais personnels sur la liasse fiscale 2035) afin qu’ils ne soient pas supportés à tort par le résultat global de la structure commune en cas d’associés.
Que se passe-t-il en cas de contrôle fiscal ?
L’administration peut demander la liste complète des trajets professionnels : dates, points de départ et d’arrivée, distances, motifs. Un carnet kilométrique sur papier est accepté mais difficile à défendre si incomplet. Un carnet numérique géolocalisé comme celui de Movely, avec les adresses exactes et les jours enregistrés automatiquement, constitue un justificatif bien plus solide.
Peut-on déduire plusieurs véhicules ?
Oui, si vous utilisez plusieurs véhicules à des fins professionnelles (voiture + moto par exemple), vous pouvez déduire les frais de chacun, à condition de tenir des kilométrages séparés et de pouvoir les justifier. Le barème s’applique alors indépendamment à chaque véhicule selon sa puissance et son kilométrage professionnel.
Le barème couvre-t-il aussi le vélo ou la trottinette électrique ?
Non, le barème kilométrique officiel ne couvre que les voitures, les deux-roues motorisés (> 50 cm³) et les cyclomoteurs (< 50 cm³). Pour le vélo à assistance électrique ou la trottinette, d’autres dispositifs existent (forfait mobilités durables versé par l’employeur, frais réels justifiés), mais ils ne s’appuient pas sur ce barème.
Quand est publié le barème de l’année suivante ?
Le barème kilométrique est publié chaque année par arrêté ministériel, généralement au premier trimestre (souvent en février-mars). Il sert à déclarer les frais de l’année écoulée : il n’est donc pas connu au moment où vous roulez — raison de plus pour tout tracer en cours d’année et appliquer le bon barème lors de la déclaration.
Arrêtez de perdre des kilomètres — et de l’argent
Le simulateur vous donne le chiffre. Movely vous assure que chaque kilomètre professionnel y figure — sans effort de votre part.
Téléchargement gratuit. Disponible sur iOS et Android.
Le montant affiché correspond à la déduction (frais déductibles), pas à l’économie d’impôt, qui dépend de votre situation. Cet outil est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil fiscal personnalisé : vérifiez votre situation sur impots.gouv.fr ou auprès de votre expert-comptable. Source du barème : service-public.gouv.fr / brochure fiscale 2026. Besoin d’aide sur l’application ? Consultez le centre d’aide.